Как получить налоговый вычет за фитнес в 2025

Налоговый вычет за фитнес — это реальный способ вернуть часть НДФЛ за занятия спортом, будь то абонемент в спортзал, тренажёрный зал или бассейн, групповые классы в студии, персональные тренировки и другие физкультурно‑оздоровительные услуги.

Ниже приводим полную инструкцию, чтобы вы разобрались, кто имеет право на эту льготу, сколько можно вернуть, какие документы нужны, как их подать через ФНС или работодателя. На что нужно обратить внимание, чтобы не получить отказ.

Налоговый вычет — это способ получить часть денег, которые вы уже заплатили государству в виде налога на доходы — НДФЛ.

Для его получения необходимо подтвердить свои расходы на физкультурно‑оздоровительные услуги, которые вы оплачивали, начиная с 2022 года и позже.

Есть два основных способа получить возврат денег:

• Через декларацию 3 НДФЛ

Вы сами подаёте все бумаги в налоговую. Это можно сделать через сайт Госуслуг или личный кабинет на nalog.ru. Если всё одобрят — вам вернут деньги, которые уже удержали из зарплаты в прошлом году.

• Через работодателя

Вы собираете нужный пакет и передаёте в бухгалтерию своей компании. Тогда вам просто начнут удерживать меньше налога с зарплаты. А Вы каждый месяц будете получать больше денег «на руки».

Оба способа работают. Просто один — получить деньги единым платежом, а другой — уменьшение будущих удержаний.

Чтобы получить компенсацию, нужно выполнить несколько условий:

• Вы должны быть налоговым резидентом России — жить в стране более 183 дней в году;
• в соответствующем году должен быть официальный доход, с которого удерживается НДФЛ, например, зарплата;
• вы должны заплатить за услуги, сохранить чеки или договор — всё должно быть оформлено;
• услуги должны быть оказаны от организаций или ИП, которые входят в специальный список от Минспорта. Виды услуг указаны в распоряжении Правительства № 2466‑р от 06.09.2021 (тренажёрный зал, бассейн, секции, фитнес‑программы).

Вы получаете деньги как за свои занятия, так и за занятия ребёнка. А вот за супруга/супругу или родителей его оформить нельзя.

Если вы потратили деньги на фитнес в 2025 году, то получить налоговую компенсацию можете двумя способами: в следующем году или уже в этом году, как вам удобнее.

За расходы 2025 года — получите деньги в 2026 году через декларацию 3‑НДФЛ, либо в 2025 году через работодателя с уведомлением из ФНС

Максимальная сумма — 150 000 ₽ в год на одного человека.

Это значит, что вы можете вернуть часть налога за расходы на спортивные занятия, лечение, обучение, другие социальные услуги. Но общая сумма расходов, с которой вы получите деньги, не должна превышать 150 000 ₽ в год. Если вы потратили больше, например 200 000 ₽, то налог вернут только со 15 000 ₽.

Сумма возвратов рассчитывается так: сумма расходов x ваша ставка НДФЛ.

С 2025 года действует прогрессивная шкала налога, которая зависит от уровня дохода. Чем выше доход, тем выше ставка — тем больше вы можете получить потенциального возврата.

Например, максимальный расход 150 000 ₽.

Расчёт:

• 150 000 ₽ x 13% = 19 500 ₽ возврата
• 150 000 ₽ x 15% = 22 500 ₽ возврата
• 150 000 ₽ x 20% = 30 000 ₽ возврата
• 150 000 ₽ x 22% = 33 000 ₽ возврата

Если оплачивается услуги для ребёнка до 18 лет, заявить этот расход вправе тот родитель, кто фактически платил, если он предоставляет соответствующие расходы. Второй родитель может заявить только свои расходы в пределах своего лимита.

Для этого подходят абонементы и занятия в спортивных клубах, бассейнах, секциях, студиях групповых, персональных тренировок, спортзалах, тренажёрных залах. Только есть условие — услуга должна относиться к физкультурно‑оздоровительным, а исполнитель включен в реестр Минспорта.

Услуги организаций, которых нет в реестре Минспорта, не подходят для такой льготы, даже если они называются «фитнес».
Список видов услуг установлен распоряжением Правительства № 2466‑р, а решающим признаком является статус исполнителя — включение в официальный реестр Минспорта.

Для того, чтобы вы могли воспользоваться этим правом, необходимо собрать расходники: кассовые чеки, квитанции, банковские платёжки, которые подтверждают расход на услуги.

Кроме этого, нужно предоставить:

• договор с клубом, студией, ИП, где прописаны физкультурно‑оздоровительные услуги, которые были оказаны, данные сторон, стоимость, сроки;
• справка об оказании услуг или акт, который подтверждает, что именно физкультурно‑оздоровительные услуги оказывались плательщику. Или его ребёнку до 18 лет;
• справка о доходах: 2‑НДФЛ от работодателя. Она в ЛК ФНС часто подставляется автоматически;
• свидетельство о рождении: если заявляете за ребёнка.

Ниже мы предлагаем подробную дорожную карту, где указывается, куда кликать, что прикладывать. Сохраните, сделайте скриншоты на каждом шаге — так проще вернуться и проверить, правильно ли вы действуете.

Итак, что нужно:

Шаг 1. Войти в Личный кабинет на nalog.gov.ru

• Авторизуйтесь через ЕСИА — логин и пароль от Госуслуг.
• На главной странице откройте раздел «Налоговые вычеты».
• Нажмите «Подать заявление или декларацию» — «Социальные вычеты» — «Расходы на физкультурно‑оздоровительные услуги».
• Скриншоты: Главная ЛК — Карточка «Вычеты» — Выбор типа вычета.

Шаг 2. Выбрать год и подтвердить данные о доходах

• Укажите налоговый период. Например, 2025 — если оформляете в 2026 по итогам года.
• Проверьте подтянутые справки 2‑НДФЛ от работодателей; при необходимости добавьте вручную.
• Скриншоты: Страница выбора периода — Свод по доходам.

Шаг 3. Заполнить блок «Расходы на фитнес»

• Введите данные организации или ИП — название, ИНН, номер, дату договора.
• Укажите сумму расходов, дату оплаты, Ф.И.О. получателя услуги — вы или ребенок до 18 лет.
• Скриншоты: Форма ввода расходов — Поля по договору и сумме.

Шаг 4. Прикрепить документы

• Загрузите договор, чеки, квитанции, справку, акт об оказанных услугах. При заявлении за ребёнка — свидетельство о рождении.
• Для безналичных платежей приложите выписку банка, если нет кассового чека.
• Скриншоты: Окно загрузки — Список прикреплённых файлов.

Шаг 5. Проверить реквизиты для возврата

• Укажите банковский счёт для зачисления возврата НДФЛ.
• Проверьте Ф.И.О.и ИНН, чтобы не затянуть срок выплаты.
• Скриншот: Страница «Способ получения возврата».

Шаг 6. Подписать и отправить
Чтобы отправить всё в налоговую, нужно подписать их с помощью специальной электронной подписи — усиленной неквалифицированной электронной подписи (ЭП).

Это бесплатная подпись, которая создаётся онлайн прямо в личном кабинете налоговой. Она подтверждает, что документы подаёте именно вы, и они имеют юридическую силу.

• Зайдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru.
• Перейдите в раздел «Сообщения» — «Мои обращения».
• Там будет видно, приняли ли документы, началась ли камеральная проверка, когда всё завершится.

Камеральная проверка — это внутренняя проверка налоговой, в ходе которой она подтверждает, что вам действительно положена эта льгота. Или отказывает. По законодательству срок проверки — до 3 месяцев с момента подачи.

Но иногда этот процесс проходит быстрее. Всё зависит от загруженности инспекции. Часто проверка завершается через 2−4 недели. Но если есть ошибки в оформлении, срок её увеличивается.

По истечении проверки налоговая перечисляет вам деньги в течение 30 дней.

Все эти шаги соответствуют действующей официальной процедуре подачи документов на через ЛК ФНС. Это удобно, безопасно, прозрачно — не нужно ходить в налоговую лично.

Если не хочется ждать конца года, можно оформить его сразу. В этом случае начнёте получать больше денег «на руки» уже в текущем месяце.

Для этого нужно пройти несколько простых шагов через личный кабинет налоговой.

1. Подайте заявление.

Зайдите в личный кабинет ФНС, выберите раздел: «Вычеты» — «Через работодателя». Там оформляется заявление на получение уведомления о праве на компенсацию по расходам на занятия.

2. Приложите документы.

Загрузите подтверждающие файлы:

• договор с организацией;
• чеки об оплате;
• справку или акт об оказанных услугах;

3. Получите уведомление из ФНС.

После проверки налоговая выдаст уведомление, подтверждающее ваше право на компенсацию.

4. Передайте уведомление работодателю.

Отнесите в бухгалтерию компании, где вы работаете

С этого момента работодатель начнёт удерживать меньше НДФЛ — а вы будете получать больше зарплаты.

Если в текущем году у вас есть облагаемый НДФЛ доход — вы платите налог с зарплаты — вы можете уменьшить сумму удержаний, не дожидаясь конца года. Это особенно выгодно, если расходы — например, на фитнес — уже понесены.

Но важно знать: работодатель не обязан оформлять вычет. Это право, а не обязанность. Можно ли будет получить деньги? Да, просто получите их через ФНС по итогам года.
Подробная инструкция, как оформляется эта процедура через работодателя, есть в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

— Можно ли получить деньги, если клуб не в реестре Минспорта?
Нет. Ключевое условие — исполнитель услуги должен быть в перечне (реестре) Минспорта. Без этого вы не получите компенсацию.

— Можно ли заявить вычет за онлайн‑тренировки, студию, если услуги в реестре и есть все подтверждения?
Да, если исполнитель — организация или ИП — включён в реестр Минспорта, есть подтверждение, что вам оказывались физкультурно‑оздоровительные услуги. Формат, в том числе онлайн, сам по себе не является препятствием. Решающим остаётся статус исполнителя и вид услуги.

— Сколько раз можно получить компенсацию?
Вычет можно получать ежегодно по фактическим расходам, но в пределах годового лимита на одного налогоплательщика. В 2025 году он составляет 150 000 ₽. За разные годы получаете отдельно, с учётом лимита каждого года.

— Можно ли платить наличными?
Да, если есть подтверждают оплату кассовый чек, квитанция, договор. Без подтверждений налог не вернут.

— А если в одном году у меня фитнес, лечение и обучение?
Тогда вы распределяете общий лимит 150 000 ₽ между этими расходами так, как вам выгоднее, и возвращаете НДФЛ по своей ставке с выбранной части расходов.

— Почему сумму вернули меньше, чем 13%?
Возврат ограничен фактически уплаченным НДФЛ за год. Если ваш удержанный налог меньше расчётного максимума, вернут не больше фактически удержанного — после учёта иных вычетов.

Примеры расчёта для наглядности:

• Пример 1. Личный абонемент в тренажёрный зал на 120 000 ₽, НДФЛ = 13%. База: 120 000 ₽ (в пределах лимита). Возврат: 120 000×13% = 15 600 ₽. Если за год вы удержали НДФЛ не меньше 15 600 ₽, вернут полную сумму; иначе — в пределах фактического удержания.
• Пример 2. Фитнес‑студия для себя (90 000 ₽) + бассейн для ребенка до 18 лет (60 000 ₽), НДФЛ = 15%. Сумма расходов на вас: 90 000 ₽ → возврат 13 500 ₽. Расходы за ребёнка может заявить родитель, который платил; но общий лимит 150 000 ₽ на каждого налогоплательщика. Если вы заявляете свои 90 000 ₽ и 60 000 ₽ за ребёнка, то в сумме до лимита возьмут 150 000 ₽, возврат составит 22 500 ₽ при ставке 15% (при условии достаточного удержанного налога).
• Пример 3. В 2025 году расходы на фитнес = 150 000 ₽, НДФЛ по прогрессии = 22%. Максимальный возврат: 150 000×22% = 33 000 ₽ (если иных социальных расходов в 2025 году не заявляете и удержанного НДФЛ хватает).

Если вы занимаетесь спортом в студиях/клубах, которые входят в официальный реестр Минспорта, «ФитБейс» сделает оформление выплаты максимально простым.

При покупке абонемента вы получите все нужные документы: договор, чеки, справку или акт об оказанных услугах. А в личном кабинете на странице удобно хранить их, отсортировать, подготовить к подаче в ФНС — буквально в пару кликов.

Кроме удобства, это экономия вашего времени и уверенность, что всё будет сделано правильно.

Хотите разобраться в процессах «ФитБейс»? Открыт бесплатный доступ на 7 дней, используйте!